繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年6月30日)	当事業年度(2023年6月30日)
繰延税金資産
会社分割に伴う関係会社株式	107,754千円	107,754千円
繰延税金負債合計	-	-
繰延税金資産の純額	111,407	116,331

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/09/28 16:14

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年6月30日)	当連結会計年度(2023年6月30日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	261,233千円	310,539千円
繰延税金負債合計	24,553	27,877
繰延税金資産の純額	417,115	513,908

(注)1 評価性引当額が22,275千円増加しております。この主な原因は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2023/09/28 16:14

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1)繰延税金資産の回収可能性
①当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/09/28 16:14

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当社グループの連結財務諸表の作成にあたり、重要な会計上の見積りの内容は次のとおりです。
(1)繰延税金資産の回収可能性
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/09/28 16:14