法人税等調整額

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

② 連結損益及び包括利益計算書

	(単位:千円)
法人税、住民税及び事業税		853,812
法人税等調整額		△35,078
法人税等合計		818,734

③ 連結株主資本等変動計算書

2016/06/30 15:25

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の33.1%から平成28年4月1日に開始する事業年度及び平成29年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%に、平成30年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、30.6%となります。
その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が2百万円減少し、法人税等調整額が2百万円増加しております。

2016/06/30 15:25

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は従来の32.1%から平成28年4月1日に開始する連結会計年度及び平成29年4月1日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.9%に、平成30年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については、30.6%となります。
この税率変更により、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が112百万円減少し、法人税等調整額が131百万円、その他有価証券差額金が13百万円、退職給付に係る調整累計額が6百万円それぞれ増加しております。
また、再評価に係る繰延税金負債は21百万円減少し、土地再評価差額金が同額増加しております。

2016/06/30 15:25