アイビーシー（3920）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2022年10月1日 至 2023年9月30日 | 自 2023年10月1日 至 2024年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 139,598 | 293,290 |
| 減価償却費 | 37,710 | 38,646 |
| のれん償却額 | 19,899 | 16,582 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -9,167 | -281 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 94,547 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | 131,641 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | -8,000 |
| 関係会社投資損失引当金の増減額（△は減少） | － | -5,519 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -11,905 | -18,184 |
| 支払利息 | 3,591 | 3,912 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -12,683 | -20,162 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 12,496 | -4,031 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 25,532 | 15,867 |
| 預け金の増減額（△は増加） | 8,094 | -13,016 |
| 前払金の増減額（△は増加） | 851 | -1,319 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | -32,510 | 28,356 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 40,278 | 11,015 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 39,766 | -8,412 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 5,791 | -2,055 |
| その他 | 24,961 | -8,593 |
| 小計 | 386,852 | 449,736 |
| 利息の受取額 | 32 | 25 |
| 利息の支払額 | -3,556 | -4,117 |
| 法人税等の支払額 | -1,889 | -91,224 |
| 法人税等の還付額 | 50,207 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 431,645 | 354,419 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -4,085 | -6,934 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -27,945 | -40,643 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | -20,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 115,103 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 9,167 | － |
| 保険積立金の積立による支出 | -58,804 | -72,833 |
| 保険積立金の解約による収入 | 5,303 | 187,796 |
| 事業譲渡による収入 | － | 8,000 |
| その他 | － | -5,965 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -76,363 | 164,523 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | -116,896 | -109,996 |
| 配当金の支払額 | -22,056 | -55,049 |
| その他 | -908 | -918 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -139,860 | -165,963 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 215,420 | 352,979 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 1,621,738 | 1,974,717 |
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