繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産(固定)
繰延税金資産
前受保証料否認	54,108千円		51,734千円
その他	4,766 〃		5,400 〃
繰延税金資産(固定)小計	146,029千円		173,080千円
評価性引当額	△1,653 〃		△2,065 〃
繰延税金資産(固定)合計	144,375千円		171,014千円
繰延税金負債(固定)合計	0千円		―千円
繰延税金資産(固定)の純額	144,375千円		171,014千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目の内訳

2020/06/23 15:16

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前事業年度(以下「前期」という)末比1,104,589千円(32.4%)増加の4,513,118千円となりました。これは、現金及び預金の増加238,818千円や自社保証商品の残高拡大等により収納代行立替金が850,470千円増加したこと等によります。
固定資産は、前期末比17,173千円(3.3%)増加の541,028千円となりました。これは、本社移転等による建物の増加16,391千円、繰延税金資産が26,639千円増加のほか、減価償却費の計上等によりソフトウエアが12,007千円減少したこと等によるものです。
(負債)

2020/06/23 15:16