受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

(注)平成28年12月満期の受取手形は、期末日満期手形であります。
ハ.売掛金

2017/03/30 10:00

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、前事業年度末日及び当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成27年12月31日)		当事業年度(平成28年12月31日)
受取手形	21,560	千円	32,448	千円

2017/03/30 10:00

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 財政状態
当事業年度末における資産の残高は、前事業年度末に比べ5億51百万円増加し、40億41百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金の増加5億65百万円によるものであります。
当事業年度末における負債の残高は、前事業年度末に比べ2億44百万円増加し、21億45百万円となりました。これは主に、長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)の減少81百万円があったものの、短期借入金の増加1億10百万円、未払法人税等の増加75百万円及び未払費用の増加70百万円があったことによるものであります。

2017/03/30 10:00

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は、運転資金及び設備投資に係る資金調達であります。これらの営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されております。また、変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。

2017/03/30 10:00