有価証券報告書-第52期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	116,335千円
受注損失引当金	20,808
未払事業税	19,334
未払法定福利費	17,745
退職給付にかかる債務	124,856
長期未払金	30,600
その他	23,773
繰延税金資産小計	353,453
評価性引当額	△51,066
繰延税金資産合計	302,387
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	26,073
繰延税金負債合計	26,073
繰延税金資産の純額	276,313

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3,5
住民税均等割	0.1
留保金課税	0.5
評価性引当額	△1.2
その他	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0