前期
次期
キャッシュ・フロー計算書（千円）
勘定科目	自 2024年4月1日至 2024年9月30日	自 2025年4月1日至 2025年9月30日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当年度純利益	12,227	513,904
減価償却費	5,558	12,913
のれん償却額	15,320	30,815
段階取得に係る差損益（△は益）	－	-2,730
貸倒引当金の増減額（△は減少）	-53
賞与引当金の増減額（△は減少）	11,440	-8,204
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	-1,040	-5,560
受取利息及び受取配当金	-832	-2,206
助成金収入	-1,713	-9,000
保険解約返戻金	-1,688	－
新株予約権戻入益	－	-138
持分法による投資損益（△は益）	14,486	2,814
支払利息	410	3,470
投資有価証券売却損益（△は益）	－	-385,840
為替差損益（△は益）	-40	－
売上債権の増減額（△は増加）	68,430	9,823
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	-112,917	－
棚卸資産の増減額（△は増加）	-17,009	41,669
前払費用の増減額（△は増加）	-752,310	-268,571
仕入債務の増減額（△は減少）	-70,660	-47,626
未払金の増減額（△は減少）	-25,740	12,609
前受金の増減額（△は減少）	723,975	140,668
未払消費税等の増減額（△は減少）	-12,864	6,224
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	-5,905	2,451
その他	-3,339	9,483
小計	-154,268	56,971
利息の受取額	831	2,205
利息の支払額	-410	-3,470
法人税等の支払額	-5,629	-70,835
助成金の受取額	1,713	9,000
営業活動によるキャッシュ・フロー	-157,763	-6,128
投資活動によるキャッシュ・フロー
貸付けによる支出	-200	－
貸付金の回収による収入	－	312
有形固定資産の取得による支出	-951	-107,279
資産除去債務の履行による支出	－	-1,574
投資有価証券の取得による支出	-271,765	－
投資有価証券の売却による収入	－	415,840
持分法で会計処理されている投資の取得による支出	-20,000	－
敷金及び保証金の差入による支出	-929	-2,342
敷金及び保証金の回収による収入	－	7,656
保険積立金の積立による支出	-1,086	-728
保険積立金の解約による収入	7,649	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	-70,928	-5,847
その他	50,000	-50,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	-308,211	256,037
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-9,990	300,000
長期借入れによる収入	350,000	－
長期借入金の返済による支出	-10,500	-43,998
新株予約権の発行による収入	－	14,963
新株予約権の行使による株式の発行による収入	250	－
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	-354,625
財務活動によるキャッシュ・フロー	329,759	-83,660
現金及び現金同等物に係る換算差額	40	－
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	-136,173	166,248
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,267,825	1,689,184

フーバーブレイン（3927）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート