有価証券報告書-第18期(2025/03/01-2026/02/28)

※3 財務制限条項
当社が2025年3月31日付で締結したシンジケートローン契約(借入残高 当連結会計年度末4,428,600千円)には、以下の財務制限条項が付されており、これらの条項に抵触した場合には、当該債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
(1)連結の純資産額を前年同期比70%以上に維持すること
(2)連結の純資産額を連結の総資産額の20%以上に維持すること
(3)連結の経常損益を2期連続損失とならないようにすること
(4)連結の純有利子負債/EBITDAを各決算期に定める一定の倍率(2025年2月期7.0倍、2030年2月期以降6.0倍でその間の各期は0.2ずつ逓減する倍率)以下に維持すること
(注)EBITDA=営業利益+減価償却費+のれん償却費