訂正有価証券報告書-第20期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、必要な運転資金を主に銀行借入によるものとする方針です。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を期ごとに把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
長期借入金は主に運転資金に対応する資金調達です。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(2018年2月28日)
(※) 売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2019年2月28日)
(※) 売掛金及び未収入金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(表示方法の変更)
「未収入金」及び「短期借入金」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より新たに注記の対象としております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(4)買掛金、(5)未払金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額と同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年2月28日)
当連結会計年度(2019年2月28日)
(注3) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年2月28日)
当連結会計年度(2019年2月28日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、必要な運転資金を主に銀行借入によるものとする方針です。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を期ごとに把握する体制としております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
長期借入金は主に運転資金に対応する資金調達です。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(2018年2月28日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 521,387 | 521,387 | - |
| (2) 売掛金 | 186,939 | ||
| 貸倒引当金(※) | △85 | ||
| 差引 | 186,853 | 186,853 | - |
| (3) 未収入金 | 299 | 299 | - |
| 資産計 | 708,541 | 708,541 | - |
| (4) 買掛金 | 86,691 | 86,691 | - |
| (5) 未払金 | 71,163 | 71,163 | - |
| (6) 短期借入金 | - | - | - |
| (7) 1年内返済予定の長期借入金 | 123,426 | 123,426 | - |
| (8) 長期借入金 | 56,748 | 56,747 | △0 |
| 負債計 | 338,028 | 338,028 | △0 |
(※) 売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2019年2月28日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 853,814 | 853,814 | - |
| (2) 売掛金 | 524,436 | ||
| 貸倒引当金(※) | △1,226 | ||
| 差引 | 523,209 | 523,209 | - |
| (3) 未収入金 | 20,121 | ||
| 貸倒引当金(※) | △19,872 | ||
| 差引 | 249 | 249 | - |
| 資産計 | 1,377,274 | 1,377,274 | - |
| (4) 買掛金 | 123,414 | 123,414 | - |
| (5) 未払金 | 350,750 | 350,750 | - |
| (6) 短期借入金 | 515,000 | 515,000 | - |
| (7) 1年内返済予定の長期借入金 | 113,304 | 113,304 | - |
| (8) 長期借入金 | 91,656 | 91,466 | △189 |
| 負債計 | 1,194,124 | 1,193,934 | △189 |
(※) 売掛金及び未収入金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(表示方法の変更)
「未収入金」及び「短期借入金」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より新たに注記の対象としております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(4)買掛金、(5)未払金、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額と同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 521,387 | - | - | - |
| 売掛金 | 186,939 | - | - | - |
| 未収入金 | 299 | - | - | - |
| 合計 | 708,626 | - | - | - |
当連結会計年度(2019年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 853,814 | - | - | - |
| 売掛金 | 524,436 | - | - | - |
| 未収入金 | 20,121 | |||
| 合計 | 1,398,372 | - | - | - |
(注3) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 123,426 | 56,748 | - | - | - | - |
| 合計 | 123,426 | 56,748 | - | - | - | - |
当連結会計年度(2019年2月28日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 113,304 | 35,606 | 19,356 | 16,500 | 13,188 | 7,006 |
| 合計 | 113,304 | 35,606 | 19,356 | 16,500 | 13,188 | 7,006 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
