半期報告書-第27期(2025/03/01-2026/02/28)

(重要な後発事象)
(コミットメントライン契約及び金銭消費貸借契約の締結)
当社は、2025年9月25日付けで、コミットメントライン契約及び金銭消費貸借契約を締結いたしました。
(1)コミットメントライン契約の締結を行う理由
アニメ事業への参入を背景に機動的な資金調達を目的として、金融機関からの調達を行うものであります。
(2)契約の内容
①コミットメントライン契約の内容

組成金額	10億円
契約締結日	2025年9月25日
契約形態	シンジケーション方式コミットメントライン
契約期間	2025年9月30日～2026年9月30日 (延長 最大4回)
アレンジャー兼エージェント	株式会社三井住友銀行
適用金利	TIBOR+スプレッド
担保	無
貸付人	株式会社三井住友銀行、株式会社三菱UFJ銀行、興産信用金庫、朝日信用金庫

②金銭消費貸借契約の内容

組成金額	5億円
契約締結日	2025年9月25日
契約形態	シンジケーション方式タームローン
契約期間	2025年9月30日～2030年9月30日
アレンジャー兼エージェント	株式会社三井住友銀行
適用金利	TIBOR+スプレッド
担保	無
貸付人	株式会社三井住友銀行、株式会社三菱UFJ銀行、興産信用金庫、朝日信用金庫

(3)本契約に付される財務上の特約の内容
・2026年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2025年2月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
・2026年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。