- #1 事業等のリスク
① 金利の変動及び資金の枯渇
当社グループは、旧コメダ②の株式取得資金を主に借入金により調達したこと等により、当連結会計年度末現在において多額の借入金を計上しております。今後も借入金を減少させるべく取り組んでまいりますが、借入条件に変動金利も含まれるため、金利が上昇した場合には、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、金融市場の混乱や金融機関の融資姿勢の変化等により借換えが困難になった場合には、資金の枯渇が当社グループの財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
これらのリスクに対して、複数の金融機関から当座貸越契約による借入枠を確保するほか、ヘッジ取引や多様な資金調達手段の検討に加えて、金利条件の一部固定化、利益計画や資金繰りの管理により手元流動性を確保できるよう努めてまいります。
2024/05/29 15:35- #2 保証債務の注記
※2 関係会社の借入金に対する保証債務
当社連結子会社である株式会社コメダの銀行借入に対して債務の保証を行っております。保証額は前事業年度11,014百万円及び当事業年度9,258百万円です。
2024/05/29 15:35- #3 注記事項－借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
14.借入金
(1) 借入金の内訳は次のとおりです。
(単位:百万円)
2024/05/29 15:35- #4 注記事項－財務活動から生じた負債の変動、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 借入金(注) | リース負債 |
| 2022年3月1日 | 14,246 | 32,377 |
| キャッシュ・フロー | △2,137 | △3,627 |
| 非資金変動 | | |
| 新規リース | - | 4,776 |
| その他 | △25 | △50 |
| 2023年2月28日 | 12,084 | 33,476 |
| キャッシュ・フロー | △940 | △3,762 |
| 非資金変動 | | |
| 新規リース | - | 3,619 |
| その他 | - | - |
| 2024年2月29日 | 11,144 | 33,333 |
(注)1年以内返済予定の残高を含んでおります。
- #5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(1)資本管理
当社グループは、事業の競争力を高めて継続的な成長を図り、企業価値を最大化することを目標としております。そのための事業の投資等に対する資金は自己資金を基礎とし、自己資金を超える資金については借入金等の手段を総合的に勘案して調達を実施しております。
当社グループは、リスクに見合った十分な自己資本を確保し、自己資本の充実と有効活用に努め、財務の健全性と資本コストのバランスを考慮した資本管理を実施しております。
2024/05/29 15:35- #6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
流動資産は、現金及び現金同等物の増加等により前連結会計年度末に比べ2,929百万円増加し、19,413百万円となりました。非流動資産は、有形固定資産の減少等により前連結会計年度末に比べ202百万円減少し、83,359百万円となりました。その結果、資産は、前連結会計年度末に比べ2,727百万円増加し、102,772百万円となりました。
また、流動負債は、その他の金融負債の増加等により前連結会計年度末に比べ1,430百万円増加し、13,558百万円となりました。非流動負債は、借入金の減少等により前連結会計年度末に比べ1,194百万円減少し、46,104百万円となりました。その結果、負債は、前連結会計年度末に比べ236百万円増加し、59,662百万円となりました。
資本は、前連結会計年度末に比べ2,491百万円増加し、43,110百万円となりました。これは主に当期利益を5,974百万円計上した一方で、親会社への所有者への剰余金の配当2,391百万円を実施したこと、自己株式1,000百万円を取得したことによるものです。
2024/05/29 15:35- #7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤【連結キャッシュ・フロー計算書】
| | | (単位:百万円) |
| 借入による収入 | 30 | - | 1,000 |
| 借入金の返済による支出 | 14,30 | △2,137 | △1,941 |
| リース負債の返済による支出 | 30 | △3,627 | △3,762 |
- #8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
①【連結財政状態計算書】
| | | (単位:百万円) |
| 営業債務 | 17,32 | 2,075 | 2,218 |
| 借入金 | 14,32 | 1,941 | 2,032 |
| リース負債 | 16,32 | 3,602 | 3,895 |
| 非流動負債 | | | |
| 借入金 | 14,32 | 10,143 | 9,112 |
| リース負債 | 16,32 | 29,874 | 29,438 |
- #9 配当政策（連結）
3【配当政策】
当社は株主還元を経営上の重要な課題として認識しております。利益配分の方針としては、借入金の返済のほか、業績や事業拡大のための資金需要に対応した内部留保の確保も総合的に勘案した上で、中期経営計画「VALUES 2025」のもとで中長期的に最適な資本配分を行うべく、また株主の皆様に対するさらなる株主還元の柔軟性と安定性を強化するために、2026年2月期までの5ヵ年を対象とした中期経営計画期間累計の総還元性向を50%以上とすることを目標としております。
また、当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議により定めることができる旨を定款に定めております。
2024/05/29 15:35
