有価証券報告書-第23期(2024/04/01-2025/03/31)

25.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	資産除去債務	ポイント引当金	その他引当金	合計
2024年4月1日	260	557	-	818
期中増加額	19	-	33	53
企業結合による取得	141	-	62	204
割引計算の期間利息費用	14	-	-	14
期中減少額(目的使用)	△ 6	△ 234	△ 44	△ 284
期中減少額(戻入)	△ 6	△ 323	-	△ 329
支配喪失による減少	△ 58	-	-	△ 58
その他	-	-	△ 1	△ 1
2025年3月31日	365	-	50	415

引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
流動負債	557	-
非流動負債	260	415
合計	818	415

資産除去債務は、主に賃借建物等に対する原状回復義務に係わるものであります。これらの費用は、過去の実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しており、退去時に支出することが見込まれておりますが、将来の事業計画の見直し等により変動する可能性があります。
ポイント引当金は、当社グループが運営するポイントプログラムにおいて、将来のポイントの利用による費用の発生に備えるため、ポイントの利用見込み率に基づいて、連結会計年度末日の翌日以降に発生すると見込まれる額を計上しております。支出の時期は1年内となります。