有価証券報告書

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用につきましては短期的な預金等に限定し、また、資金調達については原則として銀行等金融機関からの借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当社グループは、四半期ごとに時価または取引先企業の財務状況を把握し、保有状況を見直すことによりリスクを管理しております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。借入金のうち短期借入金は、運転資金に係る銀行借入金であります。長期借入金は、主に長期的な運転資金等を目的とした銀行借入金であります。また、営業債務及び借入金は流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
当社は、販売管理規程及び与信管理規程に従い、営業債権について、主な取引先の信用状況を定期的に把握し、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の販売管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社は、担当部署が資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものには、次表には含めておりません((注)2を参照ください)。
前連結会計年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	9,111,122	9,111,122	-
(2) 受取手形及び電子記録債権、売 掛金	21,287,542
貸倒引当金	△37,727
	21,249,814	21,249,814	-
(3) 投資有価証券	762,055	762,055	-
(4) 敷金及び保証金	1,522,658	1,534,771	12,113
資産計	32,645,651	32,657,764	12,113
(1) 買掛金	8,697,200	8,697,200	-
(2) 短期借入金	3,200,000	3,200,000	-
(3) 未払金	661,603	661,603	-
(4) 未払法人税等	428,710	428,710	-
(5) 長期借入金(1年内返済予定額 を含む)	9,746,551	9,759,496	12,944
(6) 長期預り金	3,501,199	3,462,625	△38,574
負債計	26,235,266	26,209,636	△25,630

当連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	10,813,819	10,813,819	-
(2) 受取手形及び電子記録債権、売 掛金	16,785,240
貸倒引当金	△31,847
	16,753,392	16,753,392	-
(3) 投資有価証券	591,338	591,338	-
(4) 敷金及び保証金	1,661,033	1,669,562	8,529
資産計	29,819,583	29,828,113	8,529
(1) 買掛金	7,144,690	7,144,690	-
(2) 短期借入金	-	-	-
(3) 未払金	832,283	832,283	-
(4) 未払法人税等	172,515	172,515	-
(5) 長期借入金(1年内返済予定額 を含む)	13,149,682	13,141,688	△7,994
(6) 長期預り金	3,501,199	3,482,950	△18,249
負債計	24,800,372	24,774,129	△26,243

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び電子記録債権、売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。
(4) 敷金及び保証金
これらの時価については、返還予定時期を合理的に見積り、将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いて算定しております。
負債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金(1年内返済予定額を含む)、(6) 長期預り金
これらの時価は、元金利の合計額を国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年12月31日	2020年12月31日
非上場株式	477,351	403,861
関係会社株式	547,645	85,836

非上場株式及び関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを合理的に見積ることが出来ないため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,111,122	-	-	-
受取手形及び電子記録債権、売掛金	21,287,542	-	-	-
合計	30,398,665	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	10,813,819	-	-	-
受取手形及び電子記録債権、売掛金	16,785,240	-	-	-
合計	27,599,059	-	-	-

(注)4 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	3,073,876	2,934,730	1,908,880	1,183,880	583,880	61,303

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	4,374,787	3,348,937	2,623,937	2,023,937	723,937	54,145