半期報告書(少額募集等)-第34期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(リース取引関係)
1.ファイナンス・リース取引(借手側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、グループ各社にて運営しているホテル店舗であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「2. 固定資産の減価償却の方法 (3) リース資産」に記載のとおりであります。
リース物件の所有権が借手に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
リース取引開始日が平成20年3月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び中間期末(期末)残高相当額

	前事業年度 (平成30年3月31日)
	取得価額相当額 (百万円)	減価償却累計額 相当額 (百万円)	減損損失累計額 相当額 (百万円)	期末残高相当額 (百万円)
建物	37,789	16,782	624	20,384
合計	37,789	16,782	624	20,384

	当中間会計期間 (平成30年9月30日)
	取得価額相当額 (百万円)	減価償却累計額 相当額 (百万円)	減損損失累計額 相当額 (百万円)	中間期末残高相当額 (百万円)
建物	37,789	17,399	624	19,767
合計	37,789	17,399	624	19,767

(2) 未経過リース料中間期末(期末)残高相当額及びリース資産減損勘定中間期末(期末)残高相当額

	前事業年度 (平成30年3月31日)	当中間会計期間 (平成30年9月30日)
未経過リース料中間期末(期末)残高相当額
	(百万円)	(百万円)
1年内	916	916
1年超	28,826	28,377
合計	29,743	29,294
リース資産減損勘定中間期末(期末)残高	401	389

(3) 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び支払利息相当額及び減損損失

	前中間会計期間 (自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)	当中間会計期間 (自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)
支払リース料	1,669	1,669
リース資産減損勘定の取崩額	12	12
減価償却費相当額	617	617
支払利息相当額	1,255	1,220
減損損失	―	―

(4) 減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法
減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分については、利息法によっております。
2.オペレーティング・リース取引(借手側)

	前事業年度 (平成30年3月31日)	当中間会計期間 (平成30年9月30日)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
	(百万円)	(百万円)
1年内	16,712	17,365
1年超	44,587	45,798
合計	61,299	63,163