半期報告書(少額募集等)-第37期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(リース取引関係)
1.ファイナンス・リース取引(借手側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として、グループ各社にて運営しているホテル店舗であります。
② リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「2. 固定資産の減価償却の方法 (3) リース資産」に記載のとおりであります。
リース物件の所有権が借手に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
リース取引開始日が2008年3月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び中間期末(期末)残高相当額

	前事業年度 (2021年3月31日)
	取得価額相当額 (百万円)	減価償却累計額 相当額 (百万円)	減損損失累計額 相当額 (百万円)	期末残高相当額 (百万円)
建物	37,789	20,486	624	16,679
合計	37,789	20,486	624	16,679

	当中間会計期間 (2021年9月30日)
	取得価額相当額 (百万円)	減価償却累計額 相当額 (百万円)	減損損失累計額 相当額 (百万円)	中間期末残高相当額 (百万円)
建物	37,789	21,104	624	16,062
合計	37,789	21,104	624	16,062

(2) 未経過リース料中間期末(期末)残高相当額及びリース資産減損勘定中間期末(期末)残高相当額

	前事業年度 (2021年3月31日)	当中間会計期間 (2021年9月30日)
未経過リース料中間期末(期末)残高相当額
	(百万円)	(百万円)
1年内	1,013	1,013
1年超	25,741	25,168
合計	26,754	26,182
リース資産減損勘定中間期末(期末)残高	327	315

(3) 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び支払利息相当額及び減損損失

	前中間会計期間 (自 2020年4月1日 至 2020年9月30日)	当中間会計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年9月30日)
支払リース料	1,669	1,669
リース資産減損勘定の取崩額	12	12
減価償却費相当額	617	617
支払利息相当額	1,141	1,096
減損損失	―	―

(4) 減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法
減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分については、利息法によっております。
2.オペレーティング・リース取引(借手側)

	前事業年度 (2021年3月31日)	当中間会計期間 (2021年9月30日)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
	(百万円)	(百万円)
1年内	20,670	20,692
1年超	48,012	48,481
合計	68,682	69,173