四半期報告書-第12期第2四半期(令和4年6月1日-令和4年8月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2021年3月1日 至 2021年8月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)

	報告セグメント				合計	調整額 (注)1	四半期連結損益計算書計上額 (注)2
	デジタル リスク事業	AIセキュリティ事業	DX推進事業	計
売上高
外部顧客への売上高	903,178	352,847	3,250	1,259,275	1,259,275	-	1,259,275
セグメント間の内部 売上高又は振替高	105	1,434	-	1,540	1,540	△1,540	-
計	903,283	354,282	3,250	1,260,815	1,260,815	△1,540	1,259,275
セグメント利益又は 損失(△)	278,166	△16,826	△37,111	224,228	224,228	△286,392	△62,163

(注) 1.セグメント利益又は損失の調整額△286,392千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△286,392千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年8月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:千円)

	報告セグメント				合計	調整額 (注)1	四半期連結損益計算書計上額 (注)2
	デジタル リスク事業	AIセキュリティ事業	DX推進事業	計
売上高
顧客との契約から生じる収益	1,104,597	616,284	129,212	1,850,094	1,850,094	-	1,850,094
その他の収益	-	-	-	-	-	-	-
外部顧客への売上高	1,104,597	616,284	129,212	1,850,094	1,850,094	-	1,850,094
セグメント間の内部 売上高又は振替高	4,420	1,030	13,374	18,825	18,825	△18,825	-
計	1,109,017	617,315	142,586	1,868,919	1,868,919	△18,825	1,850,094
セグメント利益又は 損失(△)	403,781	△40,309	△61,738	301,733	301,733	△279,002	22,731

(注) 1.セグメント利益又は損失の調整額△279,002千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△279,002千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
(収益認識に関する会計基準等の適用)
会計方針の変更に記載のとおり、第1四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて当第2四半期連結累計期間のデジタルリスク事業の売上高は735千円増加、セグメント利益は2,153千円増加しております。
(報告セグメントの変更)
第1四半期連結会計期間では株式会社GloLingを「デジタルリスク事業」に、アクター株式会社を「DX推進事業」に区分しておりましたが、当第2四半期連結会計期間より、株式会社GloLingを「DX推進事業」にアクター株式会社を「デジタルリスク事業」に区分しております。
なお、株式会社GloLingとアクター株式会社は第1四半期会計期間において新規取得しているため、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報に与える影響はありません。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
AIセキュリティ事業において、第1四半期連結会計期間にISA株式会社、SSS株式会社を取得し連結子会社としております。当該事象によるのれんの増加額はそれぞれ、512,766千円、17,538千円であります。
DX推進事業において、第1四半期連結会計期間に株式会社GloLingを取得し連結子会社としております。当該事象によるのれんの増加額は185,308千円であります。
デジタルリスク事業において、第1四半期連結会計期間にアクター株式会社を取得し連結子会社としております。当該事象によるのれんの増加額は323,186千円であります。