- #1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）
(単位:千円)
| 前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日) | 当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日) |
| その他有価証券評価差額金 | | |
| 当期発生額 | 131,082 | 3,753 |
| 税効果額 | △356 | 246 |
| その他有価証券評価差額金 | △7,606 | 4,000 |
| 繰延ヘッジ損益 | | |
- #2 その他の参考情報（連結）
- 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第9期(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日) 2023年3月29日関東財務局長に提出。2024/03/27 17:12 - #3 会計方針に関する事項（連結）
- 有価証券
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。2024/03/27 17:12 - #4 取得自己株式の処理状況及び保有状況（連結）
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 |
| 株式数(株) | 処分価額の総額(千円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(千円) |
(注) 当期間における保有自己株式数には、2024年3月1日から
有価証券報告書提出日までに取得した株式は含まれておりません。
- #5 有価証券関係、財務諸表（連結）
(有価証券関係)
前事業年度(2022年12月31日)
2024/03/27 17:12- #6 有価証券関係、連結財務諸表（連結）
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額152,494千円)については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2023年12月31日)
2024/03/27 17:12- #7 株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容（連結）
(注) 当期間における保有自己株式数には、2024年3月1日から有価証券報告書提出日までに取得した株式は含まれておりません。
2024/03/27 17:12- #8 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日) | 当連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日) |
| 現金及び預金 | 2,989,746千円 | 3,357,510千円 |
| 有価証券勘定 | 117,554 〃 | 94,291 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 3,107,300千円 | 3,451,801千円 |
- #9 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注)1.提出日現在の発行数には、2024年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
2.2024年2月13日開催の取締役会決議により、2024年2月22日付で自己株式の消却を実施いたしました。これにより発行済株式総数は375,360株減少し、11,345,431株となっております。
2024/03/27 17:12- #10 税効果会計関係、財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(2022年12月31日) | | 当事業年度(2023年12月31日) |
| 資産除去債務 | 1,966 〃 | | 2,805 〃 |
| 投資有価証券評価損 | 32,702 〃 | | 32,702 〃 |
| デリバティブ評価損 | ― 〃 | | 11,758 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | 11,326 〃 | | 9,930 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 82,872千円 | | 93,756千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
- #11 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(2022年12月31日) | | 当連結会計年度(2023年12月31日) |
| 株式報酬費用 | 19,265 〃 | | 19,655 〃 |
| 投資有価証券評価損 | 32,702 〃 | | 32,702 〃 |
| 棚卸資産評価損 | 4,406 〃 | | 33,323 〃 |
| 繰延税金負債 | | | |
| その他有価証券評価差額金 | △3,015千円 | | △2,768千円 |
| 繰延税金負債合計 | △3,015千円 | | △2,768千円 |
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年12月31日)
- #12 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当連結会計年度末の総資産は11,831,431千円となり、前連結会計年度末に比べて579,293千円の増加となりました。流動資産は10,029,402千円となり、前連結会計年度末に比べて53,690千円の増加となりました。固定資産は1,802,029千円となり、前連結会計年度末に比べて525,603千円増加となりました。
流動資産増加の主な要因は、現金及び預金や前渡金が増加した一方、受取手形及び売掛金、棚卸資産が減少したこと等によるものであります。固定資産増加の主な要因は、工具、器具及び備品や長期預け金、投資有価証券が増加したこと等によるものであります。
② 負債
2024/03/27 17:12- #13 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
| | (単位:千円) |
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| ① | 投資有価証券のうち、非上場株式 | 152,494 | 272,794 |
| ② | 投資有価証券評価損 | 74,449 | ― |
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な会計上の見積り)」に同一の内容が記載されているため、記載を省略しております。
- #14 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
| | (単位:千円) |
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| ① | 投資有価証券のうち、非上場株式 | 152,494 | 272,794 |
| ② | 投資有価証券評価損 | 74,449 | ― |
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループでは、事業上の関係構築等を目的とした出資による投資
有価証券を保有しており、このような出資等は今後も行う可能性があります。
- #15 重要な会計方針、財務諸表（連結）
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
2024/03/27 17:12- #16 金融商品関係、連結財務諸表（連結）
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先の信用状況を監視するとともに、取引先ごとの債権残高を随時把握することによってリスクの軽減を図っております。なお、売掛金には外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約及び通貨オプションを利用して当該リスクを軽減しております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行会社の財務状況等を把握し、そのリスク状況を勘案して、保有状況を継続的に見直すことで、リスクの軽減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年内の支払期日であり、適時に資金管理を行うことにより、支払期日に支払いを実行できなくなるリスクを管理しております。なお、買掛金には外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約及び通貨オプションを利用して当該リスクを軽減しております。
2024/03/27 17:12
