法人税等調整額

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度における特別利益の主なものは、新株予約権戻入益35千円であります。特別損失の主なものは、固定資産除却損13,547千円であります。この結果、税引前当期純利益は2,402千円(前事業年度は税引前当期純損失6,591千円)となりました。
また、法人税、住民税及び事業税(法人税等調整額を含む。)は1,038千円であります。この結果、当期純利益は1,363千円(前事業年度は当期純損失16,676千円)となりました。
②キャッシュ・フローの状況の分析、検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

2026/05/27 16:13

#2 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

なお、当事業年度においては、繰延税金資産の回収が不確実であると判断し、繰延税金資産を計上しておりません。
将来の課税所得見込額はその時の業績等により変動するため、課税所得の見積りに影響を与える要因が発生した場合、翌事業年度以降の財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に影響を与える可能性があります。

2026/05/27 16:13