有価証券報告書-第38期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業運営に必要な資金を、自己資金及び金融機関からの借入により賄っております。また、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び未収入金は取引先の信用リスクに晒されており、外貨建ての売掛金及び未収入金については為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
借入金は金利の変動リスクに晒されており、外貨建ての借入金については為替の変動リスクに晒されております。短期借入金の使途は、主として運転資金であり、長期借入金は子会社持分の取得資金であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の債務不履行等に関するリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い債権管理を行うこととし、セールスディヴィジョンが主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社につきましても与信管理規程に準じた同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
当社は、ドル建ての資産と負債がなるべく同水準になるよう調整することにより、為替リスクを管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、経理担当者が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手元流動性を維持することにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注) 2.を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,344,168	2,344,168	―
(2) 売掛金	1,346,551
貸倒引当金(※)	△26,987
	1,319,563	1,319,563	―
(3) 短期貸付金	211,099	211,099	―
(4) 未収入金	398,767	398,767	―
(5) 長期貸付金	20,837	21,534	696
資産計	4,294,435	4,295,132	696
(1) 買掛金	936,173	936,173	―
(2) 短期借入金	1,249,768	1,249,768	―
(3) 未払金	324,414	324,414	―
(4) 未払法人税等	19,380	19,380	―
負債計	2,529,737	2,529,737	―

(※)売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,731,054	2,731,054	―
(2) 売掛金	1,658,903
貸倒引当金(※)	△32,368
	1,626,535	1,626,535	―
(3) 未収入金	417,905	417,905	―
資産計	4,775,496	4,775,496	―
(1) 買掛金	1,133,771	1,133,771	―
(2) 短期借入金	1,601,197	1,601,197	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	120,000	120,000	―
(4) 未払金	564,395	564,395	―
(5) 未払法人税等	164,170	164,170	―
(6) 長期借入金	990,000	990,000	―
負債計	4,573,534	4,573,534	―

(※)売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(表示方法の変更)
「未払金」は重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)未収入金
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)未払金、並びに(5)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、実動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2019年12月31日	2020年12月31日
非上場株式	345,740	20,700

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,344,168	―	―	―
売掛金	1,346,551	―	―	―
短期貸付金	211,099	―	―	―
未収入金	398,767	―	―	―
長期貸付金	―	18,116	2,721	―
合計	4,300,586	18,116	2,721	―

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,731,054	―	―	―
売掛金	1,658,903	―	―	―
未収入金	417,905	―	―	―
合計	4,807,864	―	―	―

4.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,249,768	―	―	―	―	―
合計	1,249,768	―	―	―	―	―

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,601,197	―	―	―	―	―
長期借入金	120,000	120,000	120,000	120,000	120,000	510,000
合計	1,721,197	120,000	120,000	120,000	120,000	510,000