受取手形

有報情報

#1 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

(1) 顧客との契約から生じた債権及び契約負債は以下のとおりであります。

	当連結会計年度(期首)(2021年4月1日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
顧客との契約から生じた債権
受取手形	115,220 千円	162,473 千円
売掛金	1,793,562	1,688,822

(注)1.前受金は主に、顧客より受領した翌月以降に発生が見込まれる料金であります。
2.当連結会計年度に認識された収益のうち、期首現在の契約負債の金額は36,977千円です。なお、当連結会計年度において、過去の期間に充足した履行義務から認識した収益の額はありません。

2022/06/29 14:23

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、与信管理規程に従い、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務について、支払手形による支払は行っておりません。買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。営業債務及び借入金は流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、必要な手許流動性の維持などにより、当該リスクを管理しております。

2022/06/29 14:23