有価証券報告書-第26期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金については原則として固定金利の長期借入金(銀行借入)で調達しております。一時的な余剰資金は安全性の高い銀行預金等に限定し、リスクの高い投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどの支払期日が、電子記録債務は3ヶ月以内、買掛金は1ヶ月以内となっております。
借入金については、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済期限は最長で決算日後3年4ヶ月であります。原則、固定金利で調達しているため金利変動リスクはありません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、債権管理に係る社内規程に従い、営業債権について顧客ごとに期日管理及び残高管理を行い、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金については、支払金利の変動リスクを回避するため固定金利を利用しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、日次業務として手元資金の状況を把握するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2018年12月31日)
当事業年度(2019年12月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
負 債
(1)電子記録債務、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年12月31日)
当事業年度(2019年12月31日)
3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2018年12月31日)
当事業年度(2019年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金については原則として固定金利の長期借入金(銀行借入)で調達しております。一時的な余剰資金は安全性の高い銀行預金等に限定し、リスクの高い投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどの支払期日が、電子記録債務は3ヶ月以内、買掛金は1ヶ月以内となっております。
借入金については、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済期限は最長で決算日後3年4ヶ月であります。原則、固定金利で調達しているため金利変動リスクはありません。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、債権管理に係る社内規程に従い、営業債権について顧客ごとに期日管理及び残高管理を行い、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金については、支払金利の変動リスクを回避するため固定金利を利用しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、日次業務として手元資金の状況を把握するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2018年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,291,519 | 1,291,519 | - |
| (2)売掛金 | 139,354 | 139,354 | - |
| (3)未収消費税等 | 56,745 | 56,745 | - |
| 資産計 | 1,487,620 | 1,487,620 | - |
| (1)電子記録債務 | 244,251 | 244,251 | - |
| (2)買掛金 | 169,518 | 169,518 | - |
| (3)未払金 | 148,541 | 148,541 | - |
| (4)未払法人税等 | 61,320 | 61,320 | - |
| (5)長期借入金 | 438,352 | 436,087 | △2,264 |
| 負債計 | 1,061,983 | 1,059,718 | △2,264 |
当事業年度(2019年12月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,411,166 | 1,411,166 | - |
| (2)売掛金 | 136,530 | 136,530 | - |
| 資産計 | 1,547,697 | 1,547,697 | - |
| (1)電子記録債務 | 229,557 | 229,557 | - |
| (2)買掛金 | 148,517 | 148,517 | - |
| (3)未払金 | 156,208 | 156,208 | - |
| (4)未払法人税等 | 75,788 | 75,788 | - |
| (5)未払消費税等 | 82,883 | 82,883 | - |
| (6)長期借入金 | 333,400 | 331,822 | △1,577 |
| 負債計 | 1,026,355 | 1,024,777 | △1,577 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
負 債
(1)電子記録債務、(2)買掛金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(6)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,291,519 | - | - | - |
| 売掛金 | 139,354 | - | - | - |
| 未収消費税等 | 56,745 | - | - | - |
| 合計 | 1,487,620 | - | - | - |
当事業年度(2019年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,411,166 | - | - | - |
| 売掛金 | 136,530 | - | - | - |
| 合計 | 1,547,697 | - | - | - |
3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2018年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 104,952 | 104,952 | 104,952 | 96,792 | 26,704 | - |
| 合計 | 104,952 | 104,952 | 104,952 | 96,792 | 26,704 | - |
当事業年度(2019年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 104,952 | 104,952 | 96,792 | 26,704 | - | - |
| 合計 | 104,952 | 104,952 | 96,792 | 26,704 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
