有価証券報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,106千円		36,008千円
未払事業税	39,261		75,017
繰延資産償却超過額	140,705		169,949
長期前受収益	280,128		370,278
その他	55,277		93,333
繰延税金資産小計	536,479		744,586
評価性引当額	△17,375		△107,004
繰延税金資産合計	519,104		637,581
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,286		△20,386
未収事業税	-		△4,388
繰延税金負債合計	△13,286		△24,774
繰延税金資産の純額	505,817		612,806

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.1
評価性引当額の増減			4.0
連結子会社税率差異			3.8
その他			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			39.4