有価証券報告書-第15期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

10.その他の金融資産
(1) 内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:千円)
	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
その他の金融資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	83,200		93,814
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品	41,870		45,640
償却原価で測定する金融資産	59,149		62,278
合計	184,219		201,732
流動資産	-		-
非流動資産	184,219		201,732
合計	184,219		201,732

(2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
① その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳
株式等の資本性金融商品は、取引先との関係維持、強化による収益基盤の拡大を目的として保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類しております。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の主な銘柄及び公正価値は、次のとおりです。

(単位:千円)
銘柄	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
株式会社インプリム	31,870		35,640
Kii株式会社	10,000		10,000

② 受取配当金
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に関する受取配当金の内訳は、次のとおりです。

			(単位:千円)
	前連結会計年度 (自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)		当連結会計年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
期末日現在で保有している投資	-		-
期中に認識を中止した投資	400		-
合計	400		-

③ 認識を中止したその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
期中に認識を中止した、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識中止日時点の公正価値、累積利得又は損失(税引前)は、次のとおりです。

			(単位:千円)
	前連結会計年度 (自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)		当連結会計年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
公正価値	34,480		-
累積利得又は損失	6,182		-

(注) 1.主として取引関係の見直しを目的に、前連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却により処分し、認識を中止しております。
2.その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益にて認識していた累積利得又は損失(税引後)を利益剰余金に振り替えております。当該金額は、前連結会計年度においては、4,290千円です。