有価証券報告書-第42期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、中古住宅再生事業を行うための資金繰り計画に照らして、仕入に必要な資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
未収還付法人税等は、法人税、住民税及び事業税に係る債権であり、1年以内に還付期日が到来します。
営業債務である買掛金、未払法人税等、未払消費税等は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金は、主に仕入に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長4年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社グループは、各部署からの報告に基づき、適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに手許流動性を維持することなどにより、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)を管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動する場合があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
現金及び預金	7,395	7,395	-
資産計	7,395	7,395	-
(1)買掛金	3,105	3,105	-
(2)未払法人税等	1,995	1,995	-
(3)長期借入金(※)	20,750	20,749	△0
負債計	25,850	25,849	△0

(※)1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
当連結会計年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	9,137	9,137	-
(2)未収還付法人税等	582	582	-
資産計	9,719	9,719	-
(1)買掛金	2,909	2,909	-
(2)短期借入金	2,000	2,000	-
(3)未払法人税等	1,779	1,779	-
(4)未払消費税等	2,034	2,034	-
(5)長期借入金(※)	20,000	19,998	△1
負債計	28,723	28,721	△1

(※)1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
前連結会計年度(2019年3月31日)
資 産
現金及び預金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
資 産
(1)現金及び預金、及び(2)未収還付法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等、及び(4)未払消費税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
未収還付法人税等	582	-	-	-
合計	582	-	-	-

3 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	750	750	730	-	18,520	-
合計	750	750	730	-	18,520	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,000	-	-	-	-	-
長期借入金	750	730	-	18,520	-	-
合計	2,750	730	-	18,520	-	-