純資産

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における固定負債は、前連結会計年度末に比べて96千円減少し、11,220千円となりました。これは主に、株式給付引当金が96千円減少したことによるものであります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて57,139千円減少し、2,206,206千円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純損失を3,780千円計上したことと、自己株式の取得が48,209千円あったことによるものであります。

2026/03/27 15:40

#2 追加情報、連結財務諸表（連結）

(2) 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価格(付随費用の金額を除く。)により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価格は、前連結会計年度63,856千円、当連結会計年度63,759千円であり、株式数は前連結会計年度114,850株、当連結会計年度114,676株であります。
(3) 総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

2026/03/27 15:40

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

① 算出方法及び主要な仮定
関係会社株式は、ファンタムスティック株式会社の株式であります。前事業年度において、当初想定していた超過収益力を見込めなくなったことから、株式の帳簿価額を、超過収益力を反映していない1株当たりの純資産額を基礎とする実質価額まで減額し、関係会社株式評価損として157,853千円を特別損失に計上しております。
② 翌事業年度の財務諸表に与える影響

2026/03/27 15:40

#4 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度末(2024年12月31日)	当連結会計年度末(2025年12月31日)
純資産の部の合計額(千円)	2,263,346	2,206,206
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	20,586	15,341
(うち非支配株主持分(千円))	(20,586)	(15,341)

4.期末自己株式数及び期中平均株式数の算定にあたり控除する自己株式数には、「株式給付信託(J-ESOP-RS)」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が保有する当社株式を含めております。当該自己株式の期末株式数は、前連結会計年度114,850株、当連結会計年度114,676株であり、期中平均株式数は、前連結会計年度114,997株、当連結会計年度146,232株であります。

2026/03/27 15:40