有価証券報告書-第6期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余剰資金は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。なお、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、主にお客様がクレジットカード決済及びOTA(楽天トラベル・じゃらん等)において決済を行ったことによるものであります。
当社は賃貸人等に対し契約締結時に敷金及び保証金を差し入れております。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。このうち一部は、金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
売掛金については、信用度の高いクレジットカード会社やOTAを相手先とし、クレジットカード会社及びOTA先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
敷金及び保証金については、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金の金利変動リスクに備え、必要に応じて金利条件の見直しや借換え等を検討いたします。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,223,354	3,223,354	-
(2)売掛金	261,279	261,279	-
(3)敷金及び保証金	481,206	453,935	△27,271
資産計	3,965,840	3,938,569	△27,271
(1)未払金	623,733	623,733	-
(2)未払法人税等	352,458	352,458	-
(3)長期借入金※1	7,813,218	7,821,628	8,410
(4)リース債務※2	2,759,384	2,928,731	169,347
負債計	11,548,794	11,726,552	177,758

※1.1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
2.1年内支払予定のリース債務を含めて記載しております。
当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,903,086	3,903,086	-
(2)売掛金	219,330	219,330	-
(3)敷金及び保証金	567,249	541,721	△25,528
資産計	4,689,667	4,664,139	△25,528
(1)未払金	751,647	751,647	-
(2)未払法人税等	333,171	333,171	-
(3)長期借入金※1	7,623,612	7,646,326	22,714
(4)リース債務※2	2,992,388	3,212,571	220,183
負債計	11,700,819	11,943,716	242,897

※1.1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
2.1年内支払予定のリース債務を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価は、差入先ごとにそのキャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらは全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、(4)リース債務
これらの時価のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また当社の信用状態は実行後大きく変動しておらず、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,223,354	-	-	-
売掛金	261,279	-	-	-
敷金及び保証金	30,194	2,687	65,250	383,074
合計	3,514,828	2,687	65,250	383,074

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,903,086	-	-	-
売掛金	219,330	-	-	-
敷金及び保証金	16,086	1,151	91,250	458,761
合計	4,138,503	1,151	91,250	458,761

3.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,274,686	1,211,516	1,018,656	999,876	887,186	2,421,298
リース債務※	198,934	180,409	171,848	170,515	166,547	900,689
合計	1,473,620	1,391,925	1,190,504	1,170,391	1,053,733	3,321,987

※リース債務の返済予定額には、残価保証額(970,440千円)は含めておりません。
当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,256,994	1,113,792	1,095,012	982,322	808,472	2,367,020
リース債務※	221,345	213,193	212,273	208,722	201,735	901,541
合計	1,478,339	1,326,985	1,307,285	1,191,044	1,010,207	3,268,561

※リース債務の返済予定額には、残価保証額(1,033,576千円)は含めておりません。