営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は761,255千円(前年同期比7.1%減)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益156,516千円の計上、前受収益の増加135,766千円、長期前受収益の増加708,646千円、長期預り金の増加281,220千円等による資金の増加があった一方で、長期前払費用の増加300,659千円、立替金の増加294,681千円等による資金の減少があったことによるものです。

2018/09/27 13:17

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額(△は増加)」に含めていた「立替金の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の資産の増減額(△は増加)」に表示していた△17,716千円は、「立替金の増減額(△は増加)」△11,348千円、「その他の資産の増減額(△は増加)」△6,367千円として組み替えております。

2018/09/27 13:17