有価証券報告書-第29期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金につきましては、自己資金で対応することを原則としております。また、必要な資金は銀行等金融機関からの借入により調達しております。
一時的な余資は主に流動性が高く安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブ、投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
賃借物件に係る敷金は、差入先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、新規取得時に相手先の信用状態を十分に検討するとともに、所管部署が相手先の状況をモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、固定金利を採用することで当該リスクの軽減を図っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	495,977	495,977	-
(2)売掛金	109,290	109,290	-
(3)未収還付法人税等	40,149	40,149	-
(4)敷金	66,336	66,696	360
資産計	711,753	712,113	360
(1)未払法人税等	79,375	79,375	-
(2)未払金	161,793	161,793	-
(3)長期借入金 (1年内返済予定を含む)	53,480	52,293	△1,186
負債計	294,649	293,462	△1,186

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	576,974	576,974	-
(2)売掛金	134,417	134,417	-
(3)未収還付法人税等	21,751	21,751	-
(4)敷金	65,991	67,101	1,110
資産計	799,135	800,245	1,110
(1)1年内返済予定の長期借入金	13,467	13,366	△100
(2)未払法人税等	28,355	28,355	-
(3)未払金	153,885	153,885	-
負債計	195,708	195,607	△100

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金
敷金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利率により割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)1年内返済予定の長期借入金
1年内返済予定長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(2)未払法人税等、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	495,977	-	-	-
売掛金	109,290	-	-	-
未収還付法人税等	40,149	-	-	-
敷金	-	66,336	-	-
合計	645,417	66,336	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	576,974	-	-	-
売掛金	134,417	-	-	-
未収還付法人税等	21,751	-	-	-
敷金	7,740	58,251	-	-
合計	740,884	58,251	-	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	22,512	18,318	4,980	4,980	2,690	-
合計	22,512	18,318	4,980	4,980	2,690	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	13,467	-	-	-	-	-
合計	13,467	-	-	-	-	-