有価証券報告書-第32期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金につきましては、自己資金で対応することを原則としております。また、必要な資金は銀行等金融機関からの借入により調達しております。
一時的な余資は主に流動性が高く安全性の高い金融資産で運用しております。デリバティブ、投機的な取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
賃借物件に係る敷金は、差入先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、新規取得時に相手先の信用状態を十分に検討するとともに、所管部署が相手先の状況をモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、固定金利を採用することで当該リスクの軽減を図っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	789,785	789,785	-
(2)売掛金	215,038	215,038	-
(3)未収還付法人税等	84,912	84,912	-
(4)敷金	148,898	149,077	179
資産計	1,238,635	1,238,814	179
(1)未払法人税等	1,361	1,361	-
(2)未払金	223,995	223,995	-
(3)社債(1年内含む)	50,000	49,677	△332
(4)長期借入金(1年内含む)	376,951	371,208	△5,742
負債計	652,308	646,243	△6,064

当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,031,756	1,031,756	-
(2)売掛金	236,558	236,558	-
(3)未収還付法人税等	3,511	3,511	-
(4)敷金	137,748	137,936	187
資産計	1,409,575	1,409,762	187
(1)未払法人税等	36,484	36,484	-
(2)未払金	203,364	203,364	-
(3)短期借入金	250,000	250,000	-
(4)社債(1年内含む)	30,000	29,856	△143
(5)長期借入金(1年内含む)	322,219	317,813	△4,405
負債計	842,067	837,517	△4,549

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収還付法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金
敷金の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利率により割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)未払法人税等、(2)未払金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債(1年内含む)、(5)長期借入金(1年内含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の発行または借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	連結貸借対照表計上額(千円)
関係会社出資金	3,383

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため記載しておりません。
4.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	789,785	-	-	-
売掛金	215,038	-	-	-
未収還付法人税等	84,912	-	-	-
敷金	3,977	144,921	-	-
合計	1,093,713	144,921	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,031,756	-	-	-
売掛金	236,558	-	-	-
未収還付法人税等	3,511	-	-	-
敷金	3,196	134,552	-	-
合計	1,275,022	134,552	-	-

5.社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債(1年内含む)	20,000	20,000	10,000	-	-	-
長期借入金(1年内含む)	54,732	54,732	50,232	48,732	48,732	119,791
合計	74,732	74,732	60,232	48,732	48,732	119,791

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債(1年内含む)	20,000	10,000	-	-	-	-
長期借入金(1年内含む)	54,732	50,232	48,732	48,732	48,732	71,059
合計	74,732	60,232	48,732	48,732	48,732	71,059