繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,458千円	8,534千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/06/28 14:18

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	9,777千円	17,465千円

(注)1.評価性引当額が11,541千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2024/06/28 14:18

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は11,978百万円(前連結会計年度比11.3%増)となりました。これは、現金及び預金の増加(1,074百万円)、売掛金の増加(127百万円)等が主たる要因であります。
固定資産は23,856百万円(前連結会計年度比2.2%減)となりました。これは、八王子ホテルニューグランド売却に伴う有形固定資産の減少(100百万円)、のれんの減少等による無形固定資産の減少(139百万円)、供託金の増加があった一方、投資有価証券及び繰延税金資産の減少等による投資その他の資産の減少(285百万円)等が主たる要因であります。
(負債)

2024/06/28 14:18

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

会計上の見積りは、連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づいて合理的な金額を算出しております。当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目は次のとおりであります。
1. 株式会社サン・ライフにおける繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/06/28 14:18