有価証券報告書-第6期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,458千円	8,534千円
退職給付引当金	3,399千円	2,907千円
未払金	8,395千円	11,753千円
関係会社株式評価損	21,674千円	21,674千円
支払手数料	671千円	―千円
繰越欠損金	33,512千円	48,486千円
繰延税金資産小計	75,112千円	93,356千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△33,513千円	△48,486千円
将来加算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,598千円	△44,869千円
評価性引当額小計	△75,112千円	△93,356千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	33.6%	33.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%	1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△39.0%	△40.7%
住民税均等割	0.1%	0.1%
評価性引当額の増減	3.9%	5.2%
その他	0.0%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.1%	0.1%