有価証券報告書-第7期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,534千円	11,837千円
退職給付引当金	2,907千円	992千円
未払金	11,753千円	12,773千円
関係会社株式評価損	21,674千円	22,222千円
繰越欠損金	48,486千円	72,489千円
繰延税金資産小計	93,356千円	120,315千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△48,486千円	△72,489千円
将来加算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△44,869千円	△47,825千円
評価性引当額小計	△93,356千円	△120,315千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	33.6%	33.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8%	2.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△40.7%	△47.4%
住民税均等割	0.1%	0.1%
評価性引当額の増減	5.2%	11.8%
その他	0.1%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.1%	0.1%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。