有価証券報告書-第76期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年9月30日)		当連結会計年度 (令和6年9月30日)
繰延税金資産
棚卸資産	16,093千円		13,266千円
未払事業税	6,994		3,296
賞与引当金	49,702		47,129
未払費用	8,563		7,503
貸倒引当金	589		185
退職給付に係る債務	96,278		100,971
役員退職慰労引当金	90,142		98,312
その他	40,484		31,504
繰延税金資産小計	308,849		302,170
評価性引当額	△146,437		△130,865
繰延税金資産合計	162,412		171,305
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,745		△10,291
繰延税金負債合計	△5,745		△10,291
繰延税金資産の純額	156,667		161,013

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年9月30日)		当連結会計年度 (令和6年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	6.5		9.6
永久差異	3.1		3.5
税額控除	△16.3		△5.0
評価性引当額の増減	△0.6		△4.4
減損損失	16.7		-
その他	1.6		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.6		35.0