有価証券報告書-第22期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金に限定し、また、資金調達については主に銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に営業取引に係る資金調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を定期的に把握しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が無い場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2020年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	829,299	829,299	-
(2)受取手形	52,666	52,666	-
(3)売掛金	431,555	431,555	-
資産計	1,313,521	1,313,521	-
(1)買掛金	146,121	146,121	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)長期借入金(※1)	256,715	255,614	△1,101
(4)リース債務(※2)	524,310	534,367	10,057
負債計	1,027,147	1,036,103	8,956

(※)1.1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
2.1年内返済予定のリース債務は、リース債務に含めて表示しております。
当事業年度(2021年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	945,606	945,606	-
(2)受取手形	54,589	54,589	-
(3)売掛金	468,545	468,545	-
資産計	1,468,741	1,468,741	-
(1)買掛金	181,256	181,256	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)長期借入金(※1)	298,781	298,024	△757
(4)リース債務(※2)	435,253	437,362	2,109
負債計	1,015,291	1,016,643	1,352

(※)1.1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
2.1年内返済予定のリース債務は、リース債務に含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、(4)リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
関係会社株式	6,980	3,308
出資金	500	500

関係会社株式、出資金については市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	829,020	-	-	-
受取手形	52,666	-	-	-
売掛金	431,555	-	-	-
合計	1,313,242	-	-	-

当事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	945,143	-	-	-
受取手形	54,589	-	-	-
売掛金	468,545	-	-	-
合計	1,468,278	-	-	-

4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	95,576	74,702	45,321	33,619	7,495	-
リース債務	174,933	139,666	114,553	72,023	21,532	1,600
合計	370,510	214,884	159,359	105,643	29,028	1,600

当事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	117,830	88,569	68,567	17,878	5,935	-
リース債務	154,087	129,197	86,915	36,615	15,400	13,035
合計	371,918	217,766	155,483	54,494	21,336	13,035