法人税等調整額

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

(単位:千円)

	当事業年度(自 平成29年9月1日至 平成30年8月31日)
法人税、住民税及び事業税	135,407
法人税等調整額	△16,114
法人税等合計	119,292

売上原価明細書
(1)自然エネルギー事業売上原価明細書

2018/11/16 15:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

当社は、当事業年度の新株発行等により資本金が1億円超となり、外形標準課税の適用対象会社になりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、平成29年9月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については、従前の33.8%から30.9%に、平成30年9月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異等については、従前の33.6%から30.6%となります。
この税率変更により、繰延税金負債の金額(繰延税金資産の金額を控除した金額)が2,996千円減少しており、法人税等調整額が同額減少しております。

2018/11/16 15:00