有価証券報告書-第19期(2025/01/01-2025/12/31)

※4 財務制限条項
当社の連結子会社である株式会社ホビーリンク・ジャパンは、2025年2月25日付で株式会社きらぼし銀行と金銭消費貸借契約(最終返済日2031年2月28日、期末残高3,450,000千円)を締結しておりますが、当該契約には、以下の財務制限条項が付されております。
(1)グロス・レバレッジ・レシオ
2026年2月期以降の各決算期末及び2026年8月以降の各中間期末(いずれも直近12カ月)における株式会社ホビーリンク・ジャパンの連結ベースでのグロス・レバレッジ・レシオ(α)を、2回連続して、以下の表に記載の数値を超える数値又は負の値にしないこと。

グロス・レバレッジ・レシオ:α(注)

2026年2月期:α≦5.07

2026年8月期:α≦4.61

2027年2月期:α≦4.20

2027年8月期:α≦3.91

2028年2月期:α≦3.64

2028年8月期:α≦3.37

2029年2月期:α≦3.12

2029年8月期:α≦2.88

2030年2月期:α≦2.65

(注)グロス・レバレッジ・レシオ=有利子負債残高/EBITDA
(2)デット・サービス・カバレッジ・レシオ
2026年2月期以降の各決算期末及び2026年8月以降の各中間期末(いずれも直近12カ月)における株式会社ホビーリンク・ジャパンの連結ベースでのデビット・サービス・カバレッジ・レシオ(注)を、2回連続して、1.05を下回る値としないこと。
(注)デット・サービス・カバレッジ・レシオ=(フリー・キャッシュフロー(金利支払前)/(本貸付の元本約定返済額+本貸付の支払利息+割引料)
(3)利益維持
2026年2月期以降の各決算期末における株式会社ホビーリンク・ジャパンの連結ベースの営業利益(但し、営業利益から控除されていない経営指導料を控除した修正後の営業利益とする。)を赤字にしないこと。
(4)純資産維持
2026年2月期以降の各決算期末の株式会社ホビーリンク・ジャパンの連結ベースの貸借対照表上の純資産の部の合計金額を、直前の各決算期末における同社の連結ベースの貸借対照表上の純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。
(5)最低現預金維持①
2026年5月期以降の各四半期末における株式会社ホビーリンク・ジャパン及びその子会社の預金口座の現預金残高から当該時点における強制期限前返済リザーブ口座及び余剰キャッシュリザーブ口座(注)内の残高を控除した額を3,000千円未満としないこと。
(注)ともに株式会社ホビーリンク・ジャパンが株式会社きらぼし銀行本店営業部に開設した普通預金口座
(6)最低現預金維持②
2025年8月期以降の各四半期末における株式会社ホビーリンク・ジャパン及びその子会社の預金口座の現預金残高から当該時点における強制期限前返済リザーブ口座及び余剰キャッシュリザーブ口座内の残高を控除した額を2,000千円未満としないこと。