繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)		当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,890千円		55,833千円
繰延税金資産合計	78,080		94,328
繰延税金資産の純額	78,080		94,328

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/30 13:16

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年12月31日)		当連結会計年度(2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,890千円		77,783千円
繰延税金資産合計	78,080		193,378
繰延税金資産の純額	78,080		193,378

(注)1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/03/30 13:16

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

主要な仮定である売上高成長率は、経済環境や市場動向の影響を受けるため、見積りの不確実性を伴い、売上高等の実績が事業計画を大幅に下回る場合には減損損失として認識する可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/03/30 13:16