有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,890千円		55,833千円
未払事業所税	1,349		1,557
未払事業税	7,462		8,351
未払費用	12,092		11,544
資産除去債務	9,485		8,780
減価償却超過額	6,940		15,207
その他	1,344		1,834
繰延税金資産小計	87,565		103,109
評価性引当額	△9,485		△8,780
繰延税金資産合計	78,080		94,328
繰延税金資産の純額	78,080		94,328

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.1
住民税均等割	0.7		0.7
評価性引当額	0.4		△0.2
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		32.1