有価証券報告書-第24期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	61,854	千円		28,622	千円
未払事業所税	1,583			1,592
未払事業税	10,612			1,536
未払費用	13,253			6,467
資産除去債務	11,143			12,058
減価償却超過額	765			788
関係会社株式	10,217			10,517
のれん	2,746			6,597
その他	6,258			6,507
繰延税金資産小計	118,436			74,688
評価性引当額	△15,145			△19,660
繰延税金資産合計	103,291			55,028
繰延税金資産の純額	103,291			55,028

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0
住民税均等割	0.5
評価性引当額	0.8
給与等支給額増加税額控除	△5.2
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3