有価証券報告書-第23期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	58,547	千円		61,854	千円
未払事業所税	1,583			1,583
未払事業税	8,534			10,612
未払費用	10,886			13,253
資産除去債務	10,201			11,143
減価償却超過額	4,256			765
関係会社株式	-			10,217
のれん	-			2,746
その他	1,301			6,258
繰延税金資産小計	95,312			118,436
評価性引当額	△10,695			△15,145
繰延税金資産合計	84,616			103,291
繰延税金資産の純額	84,616			103,291

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6			2.0
住民税均等割	0.5			0.5
評価性引当額	0.2			0.8
給与等支給額増加税額控除	△4.4			△5.2
その他	△0.5			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0			28.3