有価証券報告書-第12期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2019年11月13日開催の取締役会において、株式会社グローアップが事業の一部を分割し新たに設立した株式会社プロキャリアエージェント(以下、「PCA」)の全株式を取得して子会社化することを決議しました。また、2020年1月6日付で全株式を取得し、子会社化しました。
(1)企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:株式会社プロキャリアエージェント
事業の内容 :有料職業紹介事業(許可番号 13-ユ-311672)
②企業結合を行った主な理由
当社グループは、不動産投資家に対し、主に投資用新築一棟賃貸マンションの用地仕入、企画、設計、施工(監理)、賃貸仲介、賃貸管理、売却までのワンストップサービスを提供する不動産投資マネジメント事業を行っております。
一方、株式会社グローアップは飲食業界及び不動産・建築業界における有料職業紹介事業並びに新卒支援事業を行っております。
昨今、転職市場の活性化及び国内労働人口の減少に伴い企業における人材確保は大きな課題となっており、なかでも、建築業界における人材不足は深刻な問題となっております。
株式会社グローアップから不動産・建築業界における有料職業紹介事業を会社分割し、新たに設立したPCAの株式を取得することにより、不動産・建築業界に精通した当社グループにおいて有料職業紹介事業に特化するとともに専門性を高めることで、提供サービスの充実化を図り、今後の業界動向において懸念される人材不足倒産の回避に資するべく、同業界への人材不足解消へ寄与して参ります。
また、当社グループの既存事業及びビジネスモデルにおけるシナジー効果が強く見込まれることから、中長期的な増収増益の確度を高めるとともに、当社グループにおける企業価値の向上に努めて参ります。
③企業結合日
2020年1月6日
④企業結合の法的形式
株式取得
⑤結合後企業の名称
結合後の企業名称の変更はありません。
⑥取得した議決権比率
100%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	99,000千円
取得原価		99,000千円

(3)主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬・手数料等 5,000千円
(4)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更)
当社は、2020年3月5日開催の取締役会において、株式分割及び定款の一部変更を行うことについて決議いたしました。
(1)株式分割の目的
当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性を向上させ、投資家の皆様により投資しやすい環境を整えることで投資家層の拡大を図ることを目的としております。
(2)株式分割の概要
①分割の方法
2020年3月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記録された株主の所有する普通株式を1株につき、3株の割合をもって分割いたします。
②分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 1,403,300株
今回の分割により増加する株式数 2,806,600株
株式分割後の発行済株式総数 4,209,900株
株式分割後の発行可能株式総数 13,200,000株
(注)上記株式数につきましては、2020年2月29日現在の発行済株式総数に基づいて記載しているものであり、株式分割の基準日までの間に新株予約権の行使により増加する可能性があります。
③分割の日程
基準日公告日 2020年3月16日
基準日 2020年3月31日
効力発生日 2020年4月1日
④1株当たり情報に及ぼす影響
当該株式分割が、前連結会計年度の期首に行われたものと仮定した場合の、前連結会計年度及び当連結会計年度における1株当たり情報は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)	当連結会計年度 (自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1株当たり純資産	376.52円	462.16円
1株当たり当期純利益	103.49円	85.66円

(注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(3)定款の一部変更
上記株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づき2020年3月5日開催の取締役会決議により、2020年4月1日をもって当社定款第6条の一部を変更し、発行可能株式総数を4,400,000株から13,200,000株に変更いたします。
(4)新株予約権の行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、新株予約権1株当たりの権利行使価額を2020年4月1日以降、以下のとおりに調整いたします。

	調整前行使価額	調整後行使価額
第1回新株予約権	2,170円	724円

(5)その他
今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。