ソフトウエア仮勘定

有報情報

#1 営業外費用その他に関する注記（連結）

※4 営業外費用その他
当社は2022年2月25日に特別調査委員会から最終報告書を受領しております。同報告書の結果を受けて当社が会計処理を見直した結果、従来固定資産(ソフトウエア仮勘定)として処理していた特定顧客との間の一部取引について、営業外費用として処理することが妥当と判断した42,727千円が前連結会計年度の営業外費用の「その他」に含まれております。

2024/07/05 15:01

#2 固定資産除却損の注記（連結）

※8 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年10月1日至 2021年9月30日)	当連結会計年度(自 2021年10月1日至 2022年9月30日)
工具、器具及び備品	-千円	157千円
ソフトウエア仮勘定	-	170,726

2024/07/05 15:01

#3 有形固定資産等明細表（連結）

ソフトウエア仮勘定」の「当期増加額」は主にソフトウエア開発によるものです。
(注2024/07/05 15:01

#4 減損損失に関する注記（連結）

(1)減損損失を認識した資産グループの概要

用途	種類	場所	金額(千円)
ソフトウエア	674,063
ソフトウエア仮勘定	380,692
AI事業用資産	工具、器具及び備品	東京都渋谷区他	19,983
	ソフトウエア		758,608
	ソフトウエア仮勘定		147,360
テスト運営・受託事業用資産	ソフトウエア	東京都渋谷区他	189,219
	ソフトウエア仮勘定		124,857

上記のほか、連結子会社の中国自習室事業撤退に伴う減損損失(投資その他の資産等 44,857千円)を事業整理損に含めて計上しております。
(2)減損損失の認識に至った経緯

2024/07/05 15:01

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて5,741,518千円減少し、9,091,198千円となりました。これは、借入金の返済等により、現金及び預金が4,644,596千円減少したことなどによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて791,296千円減少し、3,342,490千円となりました。これは、ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定が547,715千円、投資有価証券が181,687千円減少したことなどによります。
繰延資産は、前連結会計年度末に比べ2,052千円減少し、4,203千円となりました。

2024/07/05 15:01