有価証券報告書-第1期(平成30年10月1日-令和1年12月31日)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)		対象となる 役員の員数 (名)
		固定報酬	業績連動報酬
取締役(監査等委員及び社外取締役を除く。)	76	63	12	3
取締役(監査等委員) (社外取締役を除く。)	4	4	―	1
社外取締役(監査等委員)	7	7	―	2

(注) 1.上記にはグループ会社より受け入れている取締役に対する報酬も含まれております。
2.上記には無報酬である取締役1名は含まれておりません。
3.上記は当社の設立日である2019年4月1日から2019年12月31日までに係る報酬等の額であります。なお、上記のほか、当社の連結子会社である株式会社トーカンの2018年10月1日から2019年3月31日までに係る役員区分ごとの役員報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数は以下のとおりです。

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)		対象となる 役員の員数 (名)
		固定報酬	業績連動報酬
取締役 (社外取締役を除く。)	47	47	0	4
監査役 (社外監査役を除く。)	2	2	―	1
社外取締役	5	5	―	2
社外監査役	3	3	―	2

② 役員の報酬等の額又はその算出方法の決定に関する方針に係る事項
a.監査等委員でない取締役の報酬は、固定報酬と業績に連動させた業績連動賞与で構成されております。
固定報酬は役職ごとに定められた基本報酬と役員手当で構成されております。
業績連動賞与は業績向上に対する意欲を一層高めるとともに、当社の業績に対する成果責任を明確にすることを意図したものであります。
監査等委員でない取締役の固定報酬額及び賞与額は、株主総会で承認された報酬総額の範囲内で、取締役会の決議により決定することとしております。
監査等委員である取締役の報酬は、固定報酬のみであり、その額は株主総会で承認された報酬総額の範囲内で、監査等委員である取締役の協議により決定することとしております。
なお、役員退職慰労金制度につきましては導入しておりません。
b.株主総会で定められた報酬限度額については、当社定款附則第2条第1項において、当社の会社設立の日から最初の定時株主総会終結の時までの監査等委員でない取締役の報酬等の総額は金3億円以内(使用人兼務取締役の使用人分給与を含まない。)と定められております。この限度額の別枠として、当社定款附則第2条第2項において、当社の会社設立の日から最初の定時株主総会終結の時までの監査等委員である取締役の報酬額等の総額は金5千万円以内と定められております。
なお、当社定款については、2018年12月19日に開催されました株式会社トーカンの定時株主総会及び国分中部株式会社の臨時株主総会において承認いただいております。
なお、上記の報酬限度額につきましては、2020年3月19日に開催されました当社の定時株主総会において承認いただいております。(監査等委員でない取締役4名、監査等委員である取締役3名)
c.監査等委員でない取締役の報酬制度及び算定方法等は、「役員の報酬・賞与に関する規程」で定め、個別の具体的な支給金額については当該規程に基づき算出され、監査等委員会との協議及び取締役会の決議を経て、最終的には代表取締役社長である永津嘉人が決定しております。
③ 業績連動報酬(業績連動報酬とそれ以外の報酬等の支払割合の決定方針、業績連動報酬に係る指標及び業績連動報酬額の決定方法等)
a.監査等委員でない取締役の報酬は、固定報酬並びに全社業績及び個人業績と連動させた業績連動報酬(賞与)としております。固定報酬及び業績連動報酬の支払割合は、監査等委員でない取締役の責任に対する適切なインセンティブ付与の観点から取締役会での審議を経て決定しております。
b.全社業績に連動する報酬は、当該期間の執行内容が強く反映される連結経常利益及び取締役が兼務する子会社の経常利益を対象とし、指標としては売上高対経常利益率と目標の達成率を用い、兼務割合を加味した上で支給額を決定しております。
c.個人業績に連動する報酬は、社長以外の業務執行取締役は社長による評価を行ったうえで決定し、社長の評価は取締役会にて決定しております。
d.額の決定方法は、各個の基本報酬に売上高経常利益率と目標達成率を反映し、各個の役員手当に個人業績を反映したものを加えて算出しております。
e.業績連動報酬に係る指標の目標と実績
当該年度における業績連動報酬に係る指標の目標及び実績は以下の通りであります。

	連結	㈱トーカン	国分中部㈱
売上高実績(百万円)	297,469	183,311	115,270
経常利益実績(百万円)	1,910	1,539	359
経常利益率実績	0.64%	0.84%	0.31%
経常利益目標(百万円)	2,000	1,595	356
経常利益達成率	95.5%	96.5%	101.1%

④ 決定過程における取締役会の活動内容
取締役会が当事業年度(2019年4月1日から12月31日まで)における取締役の報酬に関して審議した事項は以下の通りです。
⦅2019年4月9日⦆
・役員の報酬・賞与に関する規程の制定及び取締役各個の報酬額決定の件
⦅2020年3月19日⦆
・監査等委員でない取締役に対する賞与支給の件
⑤ 役員ごとの個別開示
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。