繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年2月29日)		当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	4,491千円		2,528千円
繰延税金負債合計	- 〃		△1,819 〃
繰延税金資産の純額	△95,848 〃		84,517 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/05/27 15:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年2月29日)		当連結会計年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,186千円		5,768千円
繰延税金負債合計	- 〃		△1,819 〃
繰延税金資産の純額	△95,848 〃		84,517 〃

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/05/27 15:23

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(1)組織コンサルティング事業
新型コロナウイルス感染症の感染状況については、現在の状況が少なくとも2021年度中は続くと仮定して、現時点で入手可能な情報に基づき固定資産の減損の兆候判定及び繰延税金資産の回収可能性等に関する会計上の見積りを行っております。
(2)スポーツエンタテインメント事業

2021/05/27 15:23