四半期報告書-第16期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

(重要な後発事象)
1.Launch Group Holdings Pty Ltd社株式の取得
(取得による企業結合)
当社は、2022年11月10日開催の取締役会において、豪州のIT 人材サービス事業を行うLaunch Group Holdings Pty Ltd(所在地:オーストラリア、以下「Launch」という。)の株式を70%取得し、Launchとその子会社Launch Recruitment Pty Ltdを当社の連結子会社とすることについて決議し、同日付けで株式譲渡契約を締結しました。当契約に基づき、2023年1月16日に当該株式を譲り受けました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:Launch Group Holdings Pty Ltd(純粋持株会社)
事業の内容 :IT人材特化型の人材サービス事業
MSP事業(顧客の人材調達から管理までの一連のプロセスの包括的管理システムを提供する事業)
② 企業結合を行った主な理由
当社は、「21世紀で最も感動を与えた会社になる」ことをグランドビジョンに掲げ、IT人材領域における技術リソースシェアリングエージェントや、グループ会社においてDX・IT人材育成事業を展開しております。
また、2022年3月期に策定した中期経営計画「G100」(2022年3月期～2025年3月期)においては、中長期的な成長を達成するための重要戦略として事業シナジーを創出することを目的としたM&Aを掲げております。
2006年に設立されたLaunch社は、オーストラリアにおいてカジュアル雇用人材やフリーランスを活用したIT人材特化型の人材サービス事業、MSP事業(顧客の人材調達から管理までの一連のプロセスの包括的管理システムを提供する事業)を展開しております。大手企業との継続的な取引実績を持ち、取引を拡大しながら成長しております。
こうした中、本件株式取得によって、当社グループは、APAC(アジア太平洋)域内でクロスボーダーのマッチング及びIT人材育成ビジネスが可能となり、加速度的な事業拡大を追求できるものと考えております。IT人材領域を軸とした技術リソースシェアリングエージェントの拡大と進化を目指す当社グループ戦略に沿ったM&Aであり、企業価値の向上に資するものであると判断し、本件株式取得を決定いたしました。
③ 企業結合日
2023年1月16日(みなし取得日2023年1月1日)
④ 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤ 結合後企業の名称
変更はありません。
⑥ 取得する議決権比率
70.0%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得するためであります。
(2)被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
普通株式 18,887 千豪ドル(1,721百万円)
※日本円表記は、銀行と約定したレートである1豪ドル91.16円で換算した額を記載しております。
(3)主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 120百万円
(4)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(6)支払資金の調達方法
本株式取得の資金については、銀行借入(下記「2.多額な資金の借入」参照)及び自己資金により充当しております。
2.多額な資金の借入
当社は、2022年11月17日開催の取締役会において、1.のLaunch Group Holdings Pty Ltd社株式取得資金として資金の借入について決議し、2023年1月12日に借入を実行しました。

①借入先	株式会社三井住友銀行
②借入金額	1,720,000千円
③借入実行日	2023年1月12日
④借入期間	10年(分割返済方式)
⑤利率	基準金利+0.6%
⑥担保の有無	無担保・無保証
⑦財務制限条項	なし

3.自己株式の取得
当社は2023年2月14日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に係る事項を決議いたしました。
(1)自己株式の取得を行う理由
経営環境の変化に対する機動的な対応や資本政策及び株主に対する利益還元を図るため
(2)取得に係る事項の内容
① 取得対象株式の種類
普通株式
② 取得し得る株式の総数
400,000株(上限)(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合3.8%)
③ 株式の取得価額の総額
300,000千円(上限)
④ 取得期間
2023年2月15日から2023年4月28日
⑤ 取得の方法
東京証券取引所における市場買付