転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

新たに交付される新株予約権の譲渡による取得については、再編当事会社の取締役会の承認を要する。

第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(2025年12月1日発行)
決議年月日	2025年11月14日
新株予約権の数(個) ※	25個
新株予約権のうち自己新株予約権の数(個) ※	―
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 1,000,000 (注1、2)
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	378 (固定)(注3)
新株予約権の行使期間 ※	2025年12月1日～2027年11月30日(注5)
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	(注4)
新株予約権の行使の条件 ※	(注6)
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	(注8)
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注9)
新株予約権の行使の際に出資の目的とする財産の内容及び価額 ※	(注3)
新株予約権付社債の残高(百万円) ※	378

※ 当事業年度の末日(2025年12月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2026年2月28日)において、これらの事項に変更はありません。
(注) 1.新株予約権の目的となる株式の種類

2026/03/31 15:57

#2 新株予約権等に関する注記（連結）

(注)転換社債型新株予約権付社債については、一括法によっております。
(変動事由の概要)

2026/03/31 15:57

#3 社債明細表、連結財務諸表（連結）

(注) 1.( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
2.転換社債型新株予約権付社債の内容

2026/03/31 15:57

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債の残高は前連結会計年度末に比べ30,787千円増加し、359,691千円となりました。主な増減内訳は、契約負債が37,009千円、1年内返済予定の長期借入金が17,508千円増加し、その他流動負債が29,899千円減少したことによるものであります。
固定負債の残高は前連結会計年度末に比べ388,197千円増加し、388,197千円となりました。主な増減内訳は、転換社債型新株予約権付社債が378,000千円増加したことによるものであります。
③ 純資産

2026/03/31 15:57

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である買掛金、未払金は、1年以内の支払期日となっております。また、買掛金、未払金は流動性リスクに晒されておりますが、当該リスクにつきましては、月次単位での支払予定を把握する等の方法により、当該リスクを管理しております。
長期借入金は、営業取引及び設備投資に係る資金調達であり、支払金利の変動リスクに晒されておりますが、金利変動リスクに対しては金利を固定化することによりリスク回避を行っております。また、転換社債型新株予約権付社債は新規事業開発及び新規投資に係る資金調達を目的としたものであります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

2026/03/31 15:57

#6 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2 1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
普通株式の期中平均株式数(株)	8,159,523	8,275,552
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権7種類(新株予約権の数2,595個)	新株予約権9種類(新株予約権の数12,930個)転換社債型新株予約権付社債1種類(転換社債型新株予約権付社債の数25個)

2026/03/31 15:57