有価証券報告書-第13期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	261,249	千円
減価償却超過額等	42,624	千円
その他	11,759	千円
繰延税金資産小計	315,634	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△261,249	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△54,384	千円
評価性引当額小計	△315,634	千円
繰延税金資産合計	―	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	14,933	―	246,315	261,249
評価性引当額	―	―	―	△14,933	―	△246,315	△261,249
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。