有価証券報告書-第15期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年12月31日)		当連結会計年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	791,510	千円	958,451	千円
減価償却超過額等	111,793	千円	118,430	千円
その他	20,839	千円	21,497	千円
繰延税金資産小計	924,143	千円	1,098,380	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△791,510	千円	△958,451	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△132,633	千円	△139,928	千円
評価性引当額小計	△924,143	千円	△1,098,380	千円
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	1,843	21,626	10,497	―	26,368	731,173	791,510
評価性引当額	△1,843	△21,626	△10,497	―	△26,368	△731,173	△791,510
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	25,431	―	17,672	44,112	96,610	774,626	958,451
評価性引当額	△25,431	―	△17,672	△44,112	△96,610	△774,626	△958,451
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。