#1 会計上の見積りの変更、四半期連結財務諸表（連結）: 当第2四半期連結会計期間において、当社の名古屋事業所(名古屋テクノロジーセンター)の移転計画に伴う、新たな情報の入手により、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用見込期間に関して見積りの変更を行いました。この見積りの変更に伴い、名古屋事業所に係る原状回復費用の見積り額が、賃貸借契約に関連する敷金の額を上回ることとなり、従来の資産除去債務の負債計上に代えて、賃貸借契約に関連する敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、当期の負担に属する金額を費用に計上する方法(以下、「簡便的な取扱い」という。)による処理が認められなくなったため、当該事業所については、当第2四半期連結会計期間より原則的な取扱いによる処理に変更しております。
この見積りの変更及び簡便的な取扱いから原則的な取扱いへの変更により、当第2四半期連結会計期間の四半期連結貸借対照表において、「固定資産」の「有形固定資産」は10,476千円、「投資その他の資産」の「その他」は18,298千円、「流動負債」の「資産除去債務」は30,870千円、それぞれ増加しております。
なお、当該見積りの変更による当第2四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。
2024/04/12 15:01
#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (負債)
流動負債は、412,244千円(前期末比17.5%増)となりました。主な内訳は、賞与引当金132,685千円(同0.2%減)、未払法人税等58,228千円(同86.0%増)、買掛金57,721千円(同28.6%増)、資産除去債務30,870千円(前期末該当なし)であります。
固定負債は、275,621千円(前期末比5.8%増)となりました。主な内訳は、退職給付に係る負債180,651千円(同9.1%増)、長期未払金91,495千円(前期末同額)であります。
2024/04/12 15:01