その他資本性金融商品（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(3) その他資本性金融商品
当社は、財務基盤のより一層の拡充を図るため、2023年3月30日に永久劣後特約付シンジケートローン(以下「本ローン」という。)による2,000億円(トランシェA 1,000億円、トランシェB 1,000億円)の資金調達を実行している。本ローンは元本の弁済及び償還期日の定めがなく、利息の任意繰延が可能であり、劣後特約の内容で定めた劣後事由(清算及び破産)が発生した場合を除き支払義務がないこと等により、IFRS上、資本性金融商品に分類され、本ローンによる調達額から発行費用を控除した額を、連結財政状態計算書上「資本」区分において「その他資本性金融商品」として計上している。

2023/06/29 17:09

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は、前連結会計年度末に比べ3,692億円増加し7兆1,326億円となった。これは、燃料トレーディング事業を営む子会社におけるデリバティブ負債が減少したものの、長期借入金などの増加のほか、2022年12月15日における総額965億円の公募形式によるハイブリッド社債(劣後特約付社債)の発行などの社債発行により有利子負債が増加したことなどによるものである。
資本は、永久劣後特約付シンジケート・ローンによる資金調達に伴う「その他資本性金融商品」の計上や為替換算調整勘定の増加などにより、前連結会計年度末に比べ3,080億円増加し2兆397億円となった。
この結果、親会社所有者帰属持分比率は、22.1%となった。

2023/06/29 17:09

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
非支配株主への配当金の支払額		△11,606		△40,042
その他資本性金融商品の発行による収入		-		199,157
その他		5,240		853

2023/06/29 17:09